Кредитование малого бизнеса. Проверка службой безопасности и финансовый анализ бизнеса

Начнем с его"активной" части. Активы - это ресурсы предприятия. К внеоборотным активам относятся все основные средства, прямо или косвенно участвующие в бизнес-процессе и принадлежащие владельцам бизнеса либо аффилированным с ними лицам физическим и или юридическим. Права использования активов необходимо подтвердить. Отметим, что стоимость внеоборотных активов при оценке определяется исходя из их возможной рыночной стоимости а не балансовой с учетом их текущего физического состояния. Имущество, полученное в лизинг, с точки зрения рассматриваемой технологии кредитования есть не что иное, как форма инвестиционного кредита. В активе баланса нужно учитывать предмет лизинга по рыночной стоимости, если он уже поставлен лизингополучателю а не по стоимости приобретения у поставщика и тем более не по общей сумме лизингового договора. В пассиве баланса следует учитывать оставшуюся задолженность по лизинговому договору, при этом необходимо понимать, что зачастую пассив по этой строке будет превышать актив. Если предмет лизинга еще не поставлен и сделан только авансовый платеж, его необходимо учитывать в дебиторской задолженности"Авансы выданные".

Кредитоспособность предприятия. Методы оценки и анализа

Особенно с учетом ожидаемого ужесточения норм банковского регулирования. Считается, что оценка кредитного риска в коммерческом банке — это обязанность специальных подразделений: В этот список стоит включить еще один отдел — по работе с корпоративными клиентами, так как именно клиентские менеджеры имеют наибольший доступ к клиенту и информации, ключевой для анализа кредитоспособности заемщика. Логика Систему оценки кредитного риска можно разделить на предварительный, первичный и последующий этапы.

Анализ предприятия-заемщика с точки зрения банка. Используемый нами программный комплекс Audit Expert позволяет оценить финансовое.

Цели и алгоритм финансового анализа заемщика Риск кредитования, бизнес-риск и финансовый риск. Оценка кредитного рейтинга компаний. Факторы, влияющие на риск кредитования Цели финансового анализа компании-заемщика. Этапы проведения анализа, источники информации. Чтение и анализ форм финансовой отчетности. Горизонтальный и вертикальный методы анализа. Проявление в отчетах отраслевых особенностей компаний-заемщиков Баланс — информация об инвестициях активах и источниках их финансирования.

Влияние структуры активов на эффективность деятельности и оборачиваемость. Структура источников финансирования, риски и финансовая устойчивость компании Отчет о прибылях и убытках — информация о доходах и расходах. Отраслевые особенности структуры Отчета. Связь между Отчетом и Балансом компании.

Многие банки дня того, чтобы получить более полное первое представление о своем потенциальном заемщике, то есть еще до рассмотрения им учредительных документов, финансовой отчетности и других сведений и данных, разрабатывают специальные анкеты и требуют от своих клиентов их заполнения и предоставления. Кроме сведений общего характера наименования предприятия фирмы, компании, юридического адреса и фактического местонахождения, организационно-правовой формы, основных учредителей и их долей в уставном капитале, даты образования и начала функционирования, наличия филиалов, представительств и дочерних структур, наименований банков, в которых открыты расчетные счета , в ней заемщики должны сообщать: Таким образом, перечисленные выше сведения анкеты заемщика позволяют получить определенное представление о его бизнесе и результатах участия в нем, а это в свою очередь дает возможность кредитному работнику решить вопрос о перспективности кредитования данного клиента и перейти к анализу его финансового состояния и реальности возврата кредита.

Многие кредитные заявки связаны с финансированием начинающих фирм, компаний, которые еще не имеют финансовых отчетов и другой документации. В этом случае ими представляется подробный бизнес-план, который должен содержать сведения о целях проекта, методах ведения хозяйственных операций и т. В частности, бизнес-план должен включать:

Как правило, кредитный анализ включает следующие описание бизнеса заемщика или группы компаний, в которую он входит.

Контакты Банковский подход анализа бизнеса Когда банковские организации оформляют кредиты для частных предпринимателей и юридических лиц, то они обязательно должны провести анализ их бизнеса, то есть оценить их финансовое состояние. Такая оценка дает возможность выяснить, насколько клиент платежеспособен, а соответственно и оценить риски при выдаче кредита. Для проведения анализа финансового состояния фирмы, специалисты учитывают все ее финансовые отчеты.

Сюда входят баланс, отчеты о прибылях и убытках и так далее. Кроме этого, аналитик должен составить собственный баланс для объективности проверки. Клиент предоставляет сотруднику банка все требующиеся для оценки данные, а также специалист может их получить самостоятельно, в ходе визита на фирму. В балансе любой компании указаны активы и пассивы. Активами являются депозиты, имущество, капитал фирмы, а пассивами — кредиты и другие задолженности.

Для каждого предприятия важным показателем его надежности является отношение его активов к пассивам. Благодаря этому можно выяснить финансовый потенциал фирмы и узнать ее общее состояние. Для того, чтобы оценивать финансовое состояние компании необходимо знать о том, собственные или заемные средства были вложены в ее организацию. Эта деталь влияет на независимость фирмы от внешнего воздействия. Банк, при рассмотрении заявки на кредит, придает большое значение размеру собственного капитала предприятия.

Кредиты для малого бизнеса: инструкция по общению с банком

Какой бизнес-план поможет получить кредит под проект? Его назначение — убедить кредиторов в том, что заемщик сможет вовремя рассчитаться по своим обязательствам. Но типовой формы бизнес-плана нет, а отсутствие в нем важных разделов — повод для банка затянуть сроки принятия решения по кредиту или отказать в займе. Избежать этих проблем можно.

Статьи на тему финансового анализа в банках и кредитоспособоности, аспектов и управлениями рисками, кредитования малого и среднего бизнеса. при анализе баланса в целях определения платежеспособности заемщика.

Кредиты на развитие бизнеса: Александр Вялков, 22 февраля 22 февраля Нередко руководитель задумывается о привлечении дополнительных средств на развитие бизнеса и поручает бухгалтеру проработать вопрос о получении кредита. То есть бухгалтер должен выяснить, дадут ли предприятию в его нынешнем состоянии кредит, если дадут, то на каких условиях, и что нужно сделать, чтоб условия получения кредита стали более благоприятными.

Ужесточение требований к заемщикам в условиях кризисных явлений на мировых рынках вполне обосновано с точки зрения минимизации рисков для банков. Между тем, в настоящее время общая тенденция к наращиванию кредитных портфелей сохраняется, но предпочтение при этом отдается небольшим срокам и суммам. Кризис года вымыл с рынка неблагополучных и непрофессиональных предпринимателей, а наиболее активным предпринимателям позволил закалиться и стимулировал к развитию.

Банки же стали действовать более рационально и разрабатывать новые технологии и продукты. Однако, по моему мнению, ситуация в мировой экономике, стоящей на пороге второго этапа рецессии, безусловно, коснется и России. Неясность будущих тенденций в экономике влияет на то, что кредиты предпринимателям выдают с опаской. Также, по словам Александра Вялкова, достаточно большую часть малых предприятий в России рискованно кредитовать с точки зрения надлежащего ведения ими финансового учета, двойной бухгалтерии, срока существования бизнеса, его стабильности и отрицательной динамики развития, отсутствия достаточного и ликвидного залогового имущества, кредитной истории и репутации предпринимателя.

Что нужно сделать для того, чтобы получить кредит? Напомним, то процедура выдачи кредитов состоит из консультации у сотрудника банка, сбора необходимых документов, проверки предприятия специалистом выбранного банка, рассмотрение заявки и получения денег. Сейчас банки стараются максимально упростить для представителей малого бизнеса процедуру принятия решения по кредиту.

Кредитный анализ предприятия

Проверка службой безопасности и финансовый анализ бизнеса 14 декабря Следующая стадия оформления кредита после сбора и подачи документов является скрытой от клиентов, неявной. На этом этапе работают лишь сотрудники банка. Итак, далее документы обратившегося клиента попадают в службу безопасности СБ. Иногда в разных банках ее называют службой информационной или экономической или юридической безопасности.

Кредитный скоринг как система анализа заемщика-предприятия малого бизнеса кредитной организацией. Шешукова Т. Г. and Быкова.

По той же схеме можно провести предварительную проверку бизнес-плана финансовому директору компании-заемщика. Полнота и объективность сведений. Проанализируйте бизнес-план компании с точки зрения полноты и точности указанных данных: Все эти сведения банк может проверить своими силами сотрудники собственной службы экономической безопасности или привлечь внешних экспертов. Поэтому вся информация, содержащаяся в бизнес-плане, не должна противоречить или отличаться от фактического положения вещей.

В противном случае банк может расценить это как желание скрыть истинное положение дел, что в свою очередь может привести к отказу в предоставлении кредита. Центральное место в бизнес-плане занимает финансовая модель. Поэтому банк внимательно проверит расчеты в ней на корректность. Анализу подвергнется объективность заемщика в оценке величины плановых показателей проекта прежде всего операционных доходов и расходов , полнота отражения положительных и отрицательных потоков и правильность выбранной методики расчетов.

Банк имеет возможность сравнивать сопоставимые проекты у различных клиентов, поэтому оценить реальность заявленных в бизнес-плане данных для него не составит труда. Кредитная организация скорее будет ориентироваться на средние показатели по отрасли, чем на заявленные в модели прогнозы. В этой связи все используемые в модели прогнозные значения, особенно если они очень оптимистичны, должны быть надежно обоснованы.

Семинар «Анализ финансового состояния предприятия. Анализ финансового состояния компании-заемщика»

Изменения и дополнения в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики . Также банкам следует внедрить систему постоянного управления своими активами, подверженными кредитному риску, обусловленному валютным риском, и обеспечить соответствующие процедуры и политики по внутреннему контролю за функционированием вышеуказанной системы.

Банки должны не реже одного раза в квартал осуществлять анализ изменений обменных курсов иностранных валют по отношению к сому и определять их влияние на активы, подверженные кредитному риску, обусловленному валютным риском. Необходимо создать систему кредитного анализа и постоянного мониторинга активов, подверженных кредитному риску, обусловленному валютным риском, с учетом, как минимум, следующего: При анализе валютных позиций данных клиентов необходимо рассматривать не только их доходы и расходы, но также их активы и обязательства.

В случае, если у клиента в предстоящие 12 месяцев доходы будут преимущественно в национальной валюте, кредитный специалист должен оценить целесообразность выдачи кредита в иностранной валюте такому клиенту, учитывая кредитный риск, обусловленный валютным риском, риск изменения обменного курса с учетом требований внутренних политик и установленных лимитов банка, а также требований по РППУ.

Необходимо создать систему кредитного анализа и постоянного мониторинга 15 самых крупных заемщиков, получивших ипотечный кредит ; в абзаце седьмом слова «бизнес-план» заменить словами «план.

Основной фактор — сезонность, особенно в зонах рискованного растениеводства. Срок кредита должен совпадать с сезонной активностью в данном направлении деятельности. Сформированное страховое поле должно состоять от поступлений как минимум от 5 направлений страховой деятельности. Количество ежемесячных поступлений должно быть не менее 5, от различных клиентов.

Технология КМБ предусматривает не оценку активов клиента, а его способность погашать кредит на момент посещения места бизнеса. Поэтому, все аспекты деятельности предприятия и социально-экономическое окружение должны быть проанализированы. Как правило, в сфере КМБ отношения между семьей и бизнесом очень значимы. По мере увеличения размера кредита и степени формализованности бизнеса, возрастает значение финансовых аспектов, включая анализ проекта.

Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия

Кредитный анализ предприятия — исследование компании, которое проводится с целью определения ее способности выполнять кредитные обязательства. Кредитный анализ включает в себя: Решающий фактор в решении о выдаче займа — финансовое состояние заемщика. При этом тщательному исследованию подвергается структура активов и пассивов. Проводится анализ денежных потоков, финансовой устойчивости предприятия.

Оценивается эффективность деятельности компании в целом.

Что включает в себя кредитный анализ предприятия. банки точно так же оценивают репутацию заемщиков – владельцев бизнеса.

Предложены способы оптимизации деятельности сотрудников банковских работы, в таких областях как осуществление оценки бизнес-рисков и выявление финансовых рисков на основе принципов анализа финансовых данных. Автором предложены модернизированные кредитные продукты для малого предпринимательства: . : Ключевой проблемой, возникающей у банков при выдаче кредитов субъектам малого предпринимательства становится проблема информационного вакуума, который возникает в связи с отсутствием у банкой информации о потенциальном заемщике в достаточном объеме [1].

Для банковского сотрудника представляет сложность анализ эффективности деятельности компании или индивидуального предпринимателя, также не во всех случаях можно достоверно сказать, на что именно заемщик намерен направить кредит. Основная цель — кредитования уменьшение риска и снижение образования проблемных задолженностей на этапе мониторинга.

АНАЛИЗ КЛИЕНТА — ЗАЁМЩИКА

Кредитный риск представляет собой вероятность непогашения основного долга и причитающихся по нему процентов, то есть неспособность контрагента действовать в соответствии с принятыми на себя контрактными обязательствами. Количественной характеристикой риска кредитного портфеля банка является уровень его потерь, связанный с невыполнением контрагентами своих обязательств. В мировой практике принято выделять два вида кредитных потерь [1]: Под кредитными потерями первого вида понимается средний уровень потерь банка, связанных с невыполнением обязательств заемщиков по кредитным сделкам.

Ожидаемые потери представляют собой математическое ожидание убытков кредитного портфеля. То есть непредвиденные потери можно трактовать как разницу между максимальным значением возможных убытков и ожидаемыми потерями.

Представляемый в Банк Москвы бизнес-план инвестиционного проекта должен быть ФИНАНСОВЫЙ АНАЛИЗ ПРОЕКТА И КОМПАНИИ- ЗАЕМЩИКА.

Учитывая постоянное увеличение объема выдаваемых банками кредитов рис. Оценка кредитоспособности проводится банками на комплексной основе и преследует цели определения: Основными задачами оценки кредитоспособности являются: Применяемые в настоящее время способы оценки кредитоспособности часто основаны на анализе сведений о заемщике за предшествующий период. Однако, чтобы решения о предоставлении ссуд были более обоснованными, необходимо использовать прогнозируемые данные о финансовом состоянии заемщика в предстоящем периоде.

Следует также предусматривать изменения конъюнктуры, в том числе наличие благоприятных условий поступления средств заемщику от реализации продукции, и принимать во внимание возможность ее реализации с учетом намечаемого уровня цен и вероятных изменений платежеспособного спроса. На величину кредитного риска влияют три группы факторов, перечисленных на рис.

Основными информационными источниками для анализа кредитоспособности заемщика являются: Оценка правоспособности С этой целью изучается юридическая документация заемщика, поручителей, залогодателей, при необходимости и их собственников: Данный процесс в достаточной степени проработан в банковской практике. Однако часто при мониторинге кредитного проекта контроль правоспособности снижается, поскольку в банк не поступает актуальная информация, характеризующая правовой статус заемщика например, о смене собственников, менеджеров, окончании срока лицензий.

Оценка финансового положения Оценка проводится на основе финансовой отчетности и другой информации, представленной заемщиком.

Анализ кредитоспособности малых предприятий кредитным экспертом банка*

Банк-кредитор обращает внимание также на финансовую надежность банка, в котором у заемщика открыты счета. Подтверждение этих данных производится с помощью оценки соответствующих запасов методом случайной выборки. Сырье оценивается по закупочной стоимости на сегодняшний день. Если цены на данное сырье сильно различаются, то оценка осуществляется по наименьшей известной стоимости. Товар всегда оценивается по закупочной стоимости, а не по продажной, если товары еще не проданы.

Финансово-экономический анализ, бизнес-планирование, ТЭО кредита, анализа; расчета резервов с учетом финансового положения заемщика.

Заявки принимаются до 10 октября Цель программы: Углубление понимания того, как финансовая отчетность и основные инструменты финансовой диагностики используются в принятии эффективных решений о выдаче кредита. Практикум нацелен на совершенствование профессиональных способностей участников программы анализировать финансовые документы и решения, глубже понимать суть и специфику оценки корпоративных клиентов банка с целью минимизации кредитных рисков.

Руководители и специалисты банков и кредитных организаций: Тренинг будет также полезен топ-менеджерам коммерческих банков, руководителям филиалов и отделений. Оценка финансового состояния корпоративного клиента банка в условиях кризиса: Дерево кредитного решения четыре фундаментальные ошибки кредитора 2. Бизнес через призму финансов:

Семинар «Анализ финансового состояния компании-заемщика»